EB5 Investors Magazine | Page 95
5. 准确记录所有合规工作和交易。
如果没有对您的合规计划进行概述和证明尽职调查工作
的书面记录，您将没有文件来在任何调查中支持您的工作。
请注意，公司帐户记录（或代理的帐户记录）中记录不准确
或不完全的交易会表明付款不当，还会表明公司在以新的记
录试图掩盖违规行为。 此类行为将导致实体和参与的个人
面临更加严重的惩罚。因此，应以书面形式规定一致、准确
而透明的记录保存做法，并持续实施。定期对公司的财务记
录进行内部和/或独立审计将确保正确的记录保存，并识别
潜在的违法行为。
漏洞，解决新的或新发现的行业或国家特有的风险。外部顾
问往往最善于对现有计划进行公正的评估，并针对需要的变
化提出建议。H
6. 应用“全球标准”，以确保合规和削减成本，不断
审查和改进程序。
最后，鉴于中美投资会牵涉到两国的反腐败制度这一事
实，建议您采用符合两国具体立法要求的“全球标准”。一
般而言，英国的《2010年反贿赂法》被作为全球标准的基
础使用，因为它以严格的责任规定为反贿赂立法树立了国际
高标准。制定符合贵公司业务或潜在业务所在各个司法管辖
区法律要求的全球标准，可以节省您针对每个司法管辖区制
定单独计划的成本，并消除因为在世界不同地区存在多个政
策而可能导致的混乱。
即便如此