EB5 Investors Magazine

资金来源策略作者: 大卫•何申 David Hirson、尼玛•科尔皮瓦拉 Nima Korpivaara、伍崔颖儿 Winnie Ng 商业企业中。美国移民局要求投资者准确记录资金转换途径，以此来证明资金以合法的方式到达投资企业。 1990年，美国国会表决通过了基于就业的移民类别签证第五类（EB-5），为的是通过创造就业机会及提升外国投资者的投资资金来刺激美国经济。为了具备投资移民资格，每位EB-5投资者必须至少为新型商业企业投资500,000美元，并藉之提供至少10个全职岗位给美国员工。EB-5的投资有两种类别：直接投资和区域中心投资。最初的EB-5请愿书，表格 I-526，必须附同关于新型商业企业的文件和投资者投资资金来源的文件一起呈送。无论选择直接投资或区域中心投资，对于投资者的资金来源要求均相同。 EB-5的规则要求投资者证明投资资金是通过合法的手段获得 1。换句话说，投资资金不能经由犯罪活动而获得。规则中列出了4种需要证明为合法资金来源的文件类型： (i) 国外企业的登记记录； (ii) 近5年提交到政府的公司和个人纳税申报表或类似文件； (iii) 其他资金来源的证明；或 (iv) 过去15年中经核证的法院判决、未判决的诉讼案件以及行政审批程序副本。2 虽然这份清单看似不太繁琐，在实际操作中，除了上述的类型外，美国移民局要求投资者提供大量文件来证明资金来源的合法性。尽管EB-5规则中并没有要求投资者证明除投资资本之外的任何资金来源，美国移民局也要求投资者证明以项目名义收取的行政管理费用的合法性。很多项目都收取行政管理费用，用来支付经营成本和市场营销费用。因此，如果投资者在一个新型商业企业投资500,000美元，同时负责管理该企业的项目向投资者收取额外的50,000美元作为行政管理费用，那么投资者必须提供文件来证明550,000美元都是合法所得。除了需要证明资金来源的合法性之外，投资者还必须证明资金转换途径的合法性。资金转换途径会说明是用了什么方法来证明投资者拥有资金并将资金转移到美国的新型在EB-5的规则中，“证据数量优势”标准详述了投资者资金来源和资金转换途径的证明标准，也就是说美国移民局的官员必须确定请愿书声明全部属实的“可能性不为无”。3 比起在其他情况下使用的“清晰和令人信服原则”及“无可置疑原则”，这是个要求较低的证据标准。尽管如此，美国移民局官员时常使用这些更高的证据标准来评审投资者的资金来源和资金转换途径。达不到美国移民局的标准，可能就会导致投资者 I-526申请失败。因此，EB-5的投资者必须做好准备，提供详细的文件来证明资金来源和资金转换途径的合法性，以此在美国移民局严厉的监管下得以过关。尽管这似乎是个令人畏惧的任务，但其中仍存在一些基本原则，可以使这项任务变得更为可行。这篇文章概述了一些基本原则和指导方针，这是EB-5投资者和代理人在准备其有关资金来源和资金转换途径的文件时应注意的。初步阶段需要考虑的问题: 因为每一个投资者都是独一无二的个体，他/她积累其投资资金的方式必然也是独特的。而且，一些投资者所拥有的资产远超过其投资资金。因此，投资者可以采用多种方法来证明他/她资金来源的合法性。为了寻找到一种最佳策略来证明投资者的资金来源，投资者和代理人应该回答以下三个基本问题： 1

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